2.3. Безналичные расчеты населения

Безналичные расчеты населения – погашение обязательств физическими лицами, проводимое через банк посредством осуществления платежей. Расчеты в безналичной форме преимущественно проводятся в виде банковского перевода. При востребовании денежных средств со счетов физических лиц в пользу бенефициаров (получателей средств) банки осуществляют операции по инкассо.

Порядок безналичных расчетов населения в виде банковского перевода в Республике Беларусь определен Инструкцией о банковском переводе[9], локальными нормативными актами банков.

Банковский перевод – последовательность операций, в результате которых банк-отправитель перечисляет денежные средства за счет плательщика в другой банк в пользу бенефициара, указанного в платежных инструкциях плательщика.

Расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода проводятся на основании платежных инструкций. Они могут быть проведены также на основании договора между банком и клиентом, содержащего сведения, необходимые для осуществления перевода. Иногда в договоре предусматривается возможность передачи клиентом в банк информации, необходимой для осуществления банковского перевода посредством систем дистанционного банковского обслуживания при условии обеспечения надежности и безопасности передачи информации.

Платежная инструкция – инструкция инициатора платежа банку-отправителю о переводе в пользу бенефициара фиксированной или определяемой суммы денежных средств. Платежная инструкция, имеющая установленные Национальным банком Республики Беларусь вид, форму, содержание и обязательные реквизиты, называется расчетным документом.

Платежные инструкции могут быть оформлены и представлены в банк на бумажном носителе либо в электронном виде (с применением средств передачи данных или на машинном носителе). Для подтверждения подлинности платежных инструкций, переданных в электронном виде, используются электронная цифровая подпись или другие средства, подтверждающие достоверность и целостность полученных сообщений. Платежные инструкции в виде расчетных документов, переданные в электронном виде, а также их копии, сформированные на бумажном носителе, должны содержать обязательные реквизиты и соответствовать установленным формам расчетных документов.

Платежные инструкции могут быть выданы физическими лицами посредством представления расчетных документов, использования платежных инструментов при осуществлении соответствующих операций (чека, банковской пластиковой карточки, других инструментов), в том числе на основе использования систем дистанционного банковского обслуживания.

В зависимости от того, какая сторона (плательщик или бенефициар) является инициатором перечисления средств, выделяют кредитовый и дебетовый переводы. При кредитовом переводе инициатором платежа выступает плательщик, предоставляющий платежные инструкции в свой банк. При дебетовом переводе платежная инструкция движется от получателя платежа (бенефициара) через обслуживающий его банк к плательщику; при этом направление движения денежных средств не изменяется.

Переводы физических лиц осуществляются как со счетов, открытых плательщиками в банке-отправителе, так и без их открытия. Кредитовый перевод без открытия счета может производиться на основании платежных поручений (требований-поручений) или документов, подтверждающих прием денежных средств в кассу банка и имеющих реквизиты, необходимые для перевода средств. Международный банковский перевод проводится только на основании платежных поручений.

Платежное поручение – платежная инструкция плательщика, в соответствии с которой банк-отправитель выполняет перевод денежных средств банку-получателю в пользу указанного в поручении лица (бенефициара). Платежные поручения установленной формы представляются в банк в течение 10 календарных дней, следующих за днем их выписки.

Клиент – физическое лицо может оформить и передать в обслуживающий банк постоянно действующее платежное поручение с указанием всех предусмотренных для платежных поручений обязательных реквизитов. В соответствии с ним банк-отправитель будет перечислять средства плательщика в пользу одного или нескольких бенефициаров в определенные сроки, при поступлении денежных средств на счет плательщика или в других оговоренных случаях (в том числе производить оплату коммунальных услуг, пополнять срочные банковские вклады и др.). По требованию банка в постоянно действующее платежное поручение могут вноситься четкие инструкции относительно порядка определения суммы перевода, условий исполнения постоянно действующего платежного поручения, срока действия либо указание о его бессрочном характере.

Платежное поручение должно содержать следующие обязательные реквизиты: наименование документа, дату и номер, сумму и валюту перевода, наименование плательщика и номер его счета, наименование банка-отправителя и банка бенефициара, наименование бенефициара и номер его счета, назначение платежа, другие реквизиты. Для переводов физических лиц выполняется запись о том, что перевод не связан с предпринимательской деятельностью.

При приеме от клиента платежного поручения банк-отправитель проверяет правильность заполнения реквизитов платежного поручения, соответствие данных платежного поручения документам, представленным банку-отправителю в определенных законодательством случаях, наличие на счете плательщика суммы средств, необходимой для осуществления перевода и уплаты комиссионных вознаграждений банку. В случае передачи платежного поручения в электронном виде банк также проверяет его подлинность и целостность.

В случае необходимости перевода на счет физического лица денежных средств, находящихся на счете данного клиента в другом банке, платежное поручение (постоянно действующее платежное поручение) может быть предъявлено к исполнению посредством инкассо.

При осуществлении переводов в пользу физических лиц (например, выплаты заработной платы) организации могут оформлять и передавать в банк (допускается в электронном виде) платежное поручение на перевод денежных средств в пользу нескольких бенефициаров – физических лиц по списку. В списке указываются фамилия, имя, отчество физического лица; сумма; номер счета физического лица (при переводе для зачисления на его счет) или реквизиты документа, удостоверяющего личность бенефициара – физического лица, не имеющего счета в банке (при необходимости – адрес бенефициара); на последнем листе списка – общая сумма денежных средств по списку. Каждый лист списка заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц организации согласно заявленным в банк образцам.

Платежное требование-поручение – платежная инструкция, содержащая требование бенефициара к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара (работ, услуг) на основании направленных ему, минуя банк, расчетных, отгрузочных и иных определенных договором документов.

Платежное требование-поручение представляется бенефициаром непосредственно плательщику. Об отказе (полном или частичном) в оплате платежного требования-поручения плательщик уведомляет непосредственно бенефициара в порядке и в сроки, определяемые заключенным договором.

Акцептованное плательщиком (в полной сумме или частично) платежное требование-поручение представляется в обслуживающий его банк. При этом плательщик указывает в платежном требовании-поручении необходимые реквизиты: сумму к оплате и валюту, плательщика и номер его счета, банк-отправитель, расходы по переводу и др. Акцептованные плательщиком платежные требования-поручения принимаются к исполнению и исполняются банком-отправителем в установленном порядке.

Дебетовый перевод – банковский перевод, инициатором которого является получатель денежных средств (бенефициар). При осуществлении дебетового перевода платежные инструкции оформляются платежным требованием или чеком.

Платежное требование – платежная инструкция, содержащая требование бенефициара к плательщику об уплате определенной суммы через банк.

Основными особенностями расчетов на основании платежных требований являются: расчеты следуют за отгрузкой товаров, выполнением работ, оказанием услуг; при проведении дебетового перевода банки осуществляют операции по инкассо; оплата платежного требования происходит с согласия плательщика (акцептная форма инкассо) или в бесспорном порядке (безакцептная форма).

Поставщик (бенефициар) представляет платежное требование в свой банк в бумажном или электронном виде в течение десяти календарных дней, следующих за днем его выписки. Одновременно представляется реестр платежных требований установленной формы.

Платежное требование содержит следующие обязательные реквизиты: наименование расчетного документа, дату и номер платежного требования, отметку об акцепте, сумму и валюту перевода, наименование плательщика и номер его счета, наименование банка отправителя и банка получателя, наименование бенефициара и номер его счета, назначение платежа, другие реквизиты.

При приеме на инкассо платежного требования от клиента банк-получатель проверяет правильность оформления платежного требования, заполнение обязательных реквизитов, соответствие в платежных требованиях на бумажных носителях подписей и оттиска печати заявленным образцам, а также подлинность и целостность платежных требований, переданных в электронном виде. Непринятые платежные требования вычеркиваются из реестра и возвращаются представившей их организации для переоформления.

Платежные требования, оформленные надлежащим образом, принимаются банком-получателем и направляются в банк-отправитель. Платежное требование исполняется банком-отправителем на основании полученного от плательщика акцепта.

Акцепт – предварительное согласие плательщика, выраженное в форме заявления на акцепт и содержащее инструкции банку-отправителю исполнить платежное требование в день его поступления в банк-отправитель. В заявлении на акцепт плательщик указывает наименование плательщика и номер его счета, наименование бенефициара (бенефициаров), номера и даты заключенных договоров, по которым предполагается оплата платежных требований в день их поступления и др.

При осуществлении физическими лицами дебетовых переводов на основе платежных требований в оплату за товары, работы и услуги, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в заявлении на акцепт дополнительно делается запись: «Перевод не связан с предпринимательской деятельностью».

Акцептованные плательщиком платежные требования при наличии достаточной суммы средств на его счете исполняются банком-отправителем в полной сумме в день поступления платежного требования.

Акцептованные платежные требования, для оплаты которых средств на текущем счете плательщика недостаточно, исполняются в пределах остатка средств на счете, в оставшейся сумме или при отсутствии средств на счете они помещаются в картотеку как неоплаченные в срок (по установленному законодательством перечню требований).

Списание денежных средств со счета плательщика в бесспорном порядке производится в соответствии с платежными инструкциями взыскателя на основании исполнительных документов (исполнительных надписей нотариусов, распоряжений уполномоченного государственного органа или должностного лица) в установленных законодательством случаях. Для взыскания средств в бесспорном порядке взыскатель представляет в обслуживающий его банк платежное требование установленной формы с подлинным исполнительным документом или его дубликатом.

Платежные требования, принятые к исполнению банком-отправителем, при наличии средств на счете плательщика исполняются в полной сумме в день поступления. Исполненные частично требования в неоплаченной сумме помещаются в картотеку.

При осуществлении дебетовых переводов в пользу физических лиц в случаях, предусмотренных законодательством, к заявлениям на акцепт платежных требований прилагаются установленные законодательством документы, служащие основанием для осуществления перевода. После исполнения платежного требования прилагаемые документы помещаются в документы дня банка-отправителя.

Разновидностью дебетового перевода является перевод средств по чеку.

Чек (расчетный чек, чек из чековой книжки) – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя провести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодержатель – юридическое лицо, являющееся получателем платежа по чеку из чековой книжки или расчетному чеку. Чекодержатель может являться чекодателем – физическим лицом в случае получения наличных денежных средств по расчетному чеку.

Чекодатель – юридическое или физическое лицо, за счет которого осуществляется выплата по чеку средств за товары (работы, услуги). Чекодатели – физические лица могут проводить безналичные расчеты в белорусских рублях за товары (работы, услуги) посредством чеков из чековых книжек, а также посредством расчетных чеков, а также получать по расчетному чеку наличные денежные средства в белорусских рублях в банке чекодателя или в банках, с которыми банк чекодателя заключил соответствующие договоры[10].

Чековая книжка состоит из обложки, контрольного талона и 10, 20, 25 или 50 чеков. Она действительна в течение одного года со дня ее выдачи банком чекодателя.

Для осуществления расчетов чекодателю в обслуживающем его банке открывается счет специального режима, на котором учитываются денежные средства, предназначенные для оплаты чеков из чековых книжек, расчетных чеков по мере их поступления в банк чекодателя. Зачисление денежных средств на счет специального режима осуществляется путем перечисления со счета физического лица, счета по учету кредитов или внесения в кассу банка наличных денег. Чековая книжка и расчетные чеки выписываются на сумму денежных средств, находящуюся на счете специального режима.

На основании документа, удостоверяющего личность, заявления-обязательства физического лица установленной формы и при наличии необходимой суммы денежных средств на счете специального режима ответственный исполнитель банка чекодателя оформляет чековую книжку, заполняя ее реквизиты:

– на оборотной стороне первого листа обложки чековой книжки (наименование, банковский идентификационный код (бик) и местонахождение банка чекодателя; фамилию, имя, отчество чекодателя; сумму чековой книжки прописью с заглавной буквы; дату выдачи и дату окончания срока действия чековой книжки (наименование месяца – прописью));

– на контрольном талоне чековой книжки (номер счета специального режима; фамилию, имя, отчество чекодателя; наименование, бик и местонахождение банка чекодателя; сумму чековой книжки прописью с заглавной буквы; дату выдачи чековой книжки (наименование месяца указывается прописью));

– на корешке контрольного талона (сумму чековой книжки цифрами и прописью с заглавной буквы);

– на лицевой стороне каждого чека из чековой книжки (наименование, бик и местонахождение банка чекодателя; номер счета специального режима).

Затем контрольный талон отделяется от корешка по отрывной полосе, на заявлении-обязательстве указываются дата выдачи и дата окончания срока действия чековой книжки; контрольный талон, записи на обложке чековой книжки, заявление-обязательство заверяются необходимыми подписями (ответственного исполнителя банка и контролера) и оттиском печати. Чековая книжка выдается физическому лицу под расписку на заявлении-обязательстве. Корешок контрольного талона остается в чековой книжке; контрольный талон хранится в порядке, установленном банком.

На сумму (остаток) денежных средств, учитываемых на счете специального режима, банк-чекодатель начисляет проценты.

По истечении срока действия чековой книжки при наличии неиспользованных чеков и остатка денежных средств на счете специального режима банк чекодателя по письменному заявлению чекодателя может продлить срок ее действия еще на год либо при полном использовании чеков выдать новую чековую книжку. При наличии неиспользованных чеков из чековой книжки физическое лицо может дополнительно внести (перечислить) денежные средства на счет специального режима. В этом случае ответственный исполнитель банка на корешке и на лицевой стороне следующего неиспользованного чека из чековой книжки указывает цифрами и прописью сумму дополнительно зачисленных денежных средств с пометкой «Дополнительный взнос»; запись заверяется подписью контролера и оттиском печати банка.

При истечении срока действия и наличии неиспользованного остатка денежных средств чековая книжка представляется в банк чекодателя. При отсутствии заявления о продлении срока действия (выдаче новой чековой книжки) неиспользованный остаток денежных средств может быть перечислен на счет либо выдан наличными денежными средствами из кассы банка по заявлению чекодателя. При истечении срока действия чековой книжки и отсутствии остатка денежных средств счет специального режима может быть закрыт без представления чековой книжки в банк чекодателя.

С использованием аналогичной процедуры за счет денежных средств, перечисленных на счет специального режима со счета физического лица, счета по учету кредитов или внесенных в кассу банка, физическому лицу могут быть выданы расчетные чеки. Расчетный чек действителен в течение 30 календарных дней со дня его выдачи банком чекодателя.

В течение срока действия расчетного чека физическое лицо наряду с возможностью использования его для оплаты за товары (работы, услуги) может получить по нему наличные денежные средства в полной сумме расчетного чека в банке чекодателя или в банках, с которыми банк чекодателя заключил соответствующие договоры. По истечении срока действия расчетного чека получить наличные денежные средства либо оформить новый расчетный чек можно только в банке чекодателя.

При расчетах за товары (работы, услуги) чекодатель представляет чек из чековой книжки (указывая сумму чека, дату выписки, исходящий остаток и другие реквизиты) или расчетный чек. Принятые в уплату чеки чекодержатель представляет в свой банк вместе с поручением-реестром на инкассо.

Банк чекодержателя пересылает чеки и поручение-реестр в банк чекодателя. На договорной основе с чекодержателем банк может перечислить на его счет денежные средства в оплату чеков из чековых книжек до поступления денежных средств от банка чекодателя (условный платеж).

Банк чекодателя, получив поручение-реестр и чеки из чековых книжек, проверяет полноту включения в поручение-реестр приложенных к нему чеков, достоверность и правильность оформления чеков чекодателем и чекодержателем, соответствие подписи чекодателя на чеке из чековой книжки ее образцу на заявлении-обязательстве, данные паспорта.

При наличии денежных средств на счете специального режима банк чекодателя оплачивает чеки с указанием даты оплаты на поручении-реестре. Второй экземпляр поручения-реестра с отметкой об исполнении возвращается в банк чекодержателя. При отсутствии денежных средств на счете специального режима чеки в день поступления в банк чекодателя должны быть отправлены без оплаты в банк чекодержателя.

Данный текст является ознакомительным фрагментом.