Работа с платежными ордерами

We use cookies. Read the Privacy and Cookie Policy

Работа с платежными ордерами

Иногда могут возникать ситуации, когда для учета наличных денежных средств недостаточно документов, которые мы рассмотрели выше (платежных поручений и платежных требований). Наиболее характерный пример – когда деньги от контрагента поступают на счет предприятия не одним платежом, а частями ввиду недостатка денежных средств на счете плательщика. Иначе говоря, вы выставили платежное требование на сумму 100 000 рублей, но у плательщика таких денег на счете нет. В этом случае он становится «на картотеку», а деньги вам будут перечисляться по мере их поступления на счет плательщика (пришло 5 000 рублей – вам их и перечислят, пришло еще 30 000 рублей – будет сделан следующий платеж, и т. д.).

Как же провести эти суммы по учету, если платежное требование выставлялось только один раз и общей суммой?

Здесь может быть несколько вариантов. Первый и самый очевидный – это по приходу первой части платежа соответствующим образом изменить сумму платежного требования и проставить в нем дату оплаты. Когда придет следующая сумма – сформировать новое платежное требование, но уже не выставлять его, а просто указать дату оплаты и сформировать бухгалтерские проводки, и т. д.

Еще один вариант отражения подобных платежей – ручной ввод соответствующей операции с формированием по ней бухгалтерской проводки (подробнее об этом см. выше раздел «Журнал хозяйственных операций»).

Но самый правильный вариант отражения в учете частичных платежей – это формирование платежных ордеров. Причем такими ордерами можно отражать как поступление, так и перечисление (списание) безналичных денежных средств со счета предприятия. Для перехода в режим работы с платежными ордерами в главном меню программы предназначены команды Банк ? Платежный ордер на поступление денежных средств и Банк ? Платежный ордер на списание денежных средств. Порядок работы с этими документами почти такой же, как и при работе с платежными поручениями, поэтому приводить его описание мы не будем.

Данный текст является ознакомительным фрагментом.