103. Депозитные операции

103. Депозитные операции

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо «до востребования». На долю депозитных операций обычно приходится до 95 % их пассивов. В качестве субъектов депозитных операций могут выступать:

1) государственные предприятия и организации;

2) кооперативы;

3) акционерные общества;

4) смешанные предприятия с участием иностранного капитала;

5) финансовые и страховые компании;

6) отдельные физические лица и объединения этих лиц;

7) банки и другие кредитные учреждения и т. д.

Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время оседаемые на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на три группы:

1) срочные депозиты;

2) депозиты «до востребования»;

3) сберегательные вклады населения.

В свою очередь каждая из этих групп классифицируется по разным признакам.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

1) до 3 месяцев;

2) от 3 до 6 месяцев;

3) от 6 до 9 месяцев;

4) от 9 до 12 месяцев;

5) свыше 12 месяцев.

Депозиты «до востребования» классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах, на:

1) средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности;

2) средства на специальных счетах по хранению различных фондов;

3) собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений;

4) средства предприятий и организаций в расчетах;

5) средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками;

6) средства местных бюджетов.

Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяются на:

1) срочные;

2) срочные с дополнительными взносами;

3) выигрышные;

4) денежно-вещевые выигрышные;

5) молодежно-премиальные, условные;

6) на предъявителя т. д.

Каждый из видов депозитов имеет свои достоинства и недостатки. Депозиты «до востребования» наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах «до востребования».

Особенности депозитного счета «до востребования» следующие:

1) деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений;

2) разрешается брать с этого счета в установленном ЦБ РФ порядке наличные деньги;

3) банк обязан хранить минимальный резерв в ЦБ РФ в большей пропорции, чем по срочным вкладам.

Основными недостатками депозитов «до востребования» являются:

1) для их владельцев – отсутствие уплаты процентов по счету (или очень маленький процент);

2) для банка – необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Срочные депозитные счета имеют четко установленный срок, по ним уплачивается владельцам фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов. Для денежных средств, хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам «до востребования».

Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.