6.5 Списание безналичных денежных средств с расчетного счета.
6.5 Списание безналичных денежных средств с расчетного счета.
Оформляется документом Платежное поручение исходящее
Также, с его помощью печатаются формы исходящих платежных поручений.
С помощью документа отражаются следующие виды хозяйственных операций:
? «Оплата поставщику»;
? «Возврат денежных средств покупателю»;
? «Перечисление налога»;
? «Расчеты по кредитам и займам с контрагентами»;
? «Прочее списание безналичных денежных средств»;
? «Перевод на другой счет организации»;
? «Перечисление заработной платы»;
? «Прочие расчеты с контрагентами».
Операция «Оплата поставщику» предназначена для отражения расчетов с поставщиком. При этом в реквизите «Договор» документа «Платежное поручение (исходящее)» необходимо выбрать договор с видом «с поставщиком», «с комиссионером» или «с комитентом».
Операция «Возврат денежных средств покупателю» используется для отражения возврата безналичных денежных средств покупателю. Договор необходимо выбрать тот, у которого установлен вид «с покупателем», «с комиссионером» или «с комитентом».
Операция «Расчеты по кредитам и займам с контрагентами» предназначена для отражения расхода безналичных денежных средств по кредитам и займам. При этом необходимо выбрать договор с контрагентом с видом «прочее».
Операция «Прочие расчеты с контрагентами» предназначена для отражения списания денежных средств по договорам с контрагентами в прочих случаях.
Операция «Перевод на другой счет организации» указывается при перечислении денежных средств на другой счете организации, включая расчетные, валютные и специальные счета.
Операция «Перечисление заработной платы» указывается при списании безналичных денежных средств на перечисление заработной платы. В табличной части «Перечисление заработной платы»необходимо указать документы вида «Зарплата к выплате организации», по которым перечисляются денежные средства.
В остальных случаях выбирается операция «Прочее списание безналичных денежных средств».
Документ заполняется в два этапа. Первый этап – необходимо указать:
? организацию;
? банковский счет организации;
? контрагента – получателя денежных средств;
? договор с контрагентом;
? курс валюты взаиморасчетов по договору, по которому будет учтен платеж во взаиморасчетах или сумму, на которую изменится состояние взаиморасчетов;
Второй этап заключается в учете фактического списания денежных средств по информации из банка организации. При этом заполняются следующие реквизиты:
? флаг «Оплачено»
? дата фактической оплаты документа (по выписке банка)
Документ можно провести. На этом этапе изменяется состояние остатка денежных средств на расчетном счете организации.
Возможен акцепт группы исходящих платежных поручений с помощью обработки «Выписка банка».
Также, документ «Платежное поручение (исходящее)» может быть введен на основании документов:
? «Поступление товаров и услуг»;
? «Поступление доп. расходов»;
? «Отчет комитенту о продажах»;
Данный текст является ознакомительным фрагментом.