УРОК 60. Расход наличных денежных средств

УРОК 60. Расход наличных денежных средств

Расход наличных денежных средств из кассы предприятия оформляется с помощью документа, который так и называется – Расход из кассы. Переход в режим работы с этими документами осуществляется с помощью ссылки Расход из кассы , которая находится в панели навигации раздела Денежные средства .

Окно списка документов, которое открывается при щелчке мышью на этой ссылке, представлено на рис. 7.6.

Рис. 7.6. Документы на выдачу наличных денег из кассы предприятия

В данном окне содержится перечень сформированных ранее расходных документов. Для каждого из них отображаются следующие сведения:

• признак проведения документа (на рис. 7.6 проведены все документы, кроме первого);

• дата формирования документа;

• номер документа;

• наименование организации, от имени которой оформляется документ;

• сумма документа;

• произвольный комментарий;

• вид операции по документу;

• касса, из которой были выданы деньги;

• контрагент или подотчетное лицо по документу;

• ФИО сотрудника, создавшего документ.

Чтобы оформить выдачу наличных денег из кассы предприятия, выполните команду Все действия ? Создать или нажмите в инструментальной панели кнопку Создать . Для перехода в режим просмотра и редактирования сформированного ранее документа дважды щелкните на нем мышью. Дальнейшие действия выполняются в окне, изображенном на рис. 7.7.

В полях Номер и Дата указываются соответственно номер и дата документа. Эти параметры заполняются по тем же правилам, что и в окнах редактирования других документов программы.

В поле Касса нужно указать кассу, из которой выдаются наличные денежные средства по данному документу. После этого в поле Статья указывается статья движения денежных средств, на которую следует отнести сумму по документу.

В поле Вид операции из раскрывающегося списка выбирается вид операции по документу из перечисленных далее вариантов:

• Покупателю;

• Поставщику;

• Подотчетнику;

• Зарплата;

• Прочее;

• Налоги.

В зависимости от выбранного вида операции содержимое окна редактирования может меняться – в соответствии со спецификой документа. Например, для оформления оплаты поставщику или возврата денег покупателю указывается контрагент, в адрес которого выданы деньги, а также заполняется табличная часть окна с указанием обоснования платежа, при выборе вида операции Подотчетнику нужно указать подотчетное лицо и т. д. Порядок работы мы рассмотрим на примере документа с видом операции Поставщику (после освоения одного вида операции работа с другими не вызывает затруднений).

Расходный документ можно сформировать на основании других документов – в этом случае следует заполнить поле Основание (вначале указывается вид документа, а затем – сам документ).

В поле Сумма указывается сумма выданных по документу наличных денежных средств.

В поле Выдать вводится ФИО физического лица, которому выданы деньги из кассы предприятия, в поле Основание платежа – содержание хозяйственной операции. Кроме этого, в поле Приложение можно ввести перечень прилагаемых документов (товарно-сопроводительные документы, копии чеков и др.), а в поле По указываются паспортные данные лица, получившего деньги.

После этого следует перейти в табличную часть документа и сформировать расшифровку платежа – кому, за что и на каком основании выданы наличные деньги. Расшифровка должна включать в себя хотя бы одну позицию, но можно одним документом закрыть сразу несколько платежей – для каждого из них введите отдельную позицию, используя кнопку Добавить .

Чтобы провести документ по учету, нажмите в верхней части окна редактирования кнопку Провести и закрыть или Провести .

После того как документ сформирован и сохранен, его можно распечатать в виде расходного кассового ордера по форме № КО-2 (рис. 7.8). Для этого нужно выполнить команду Печать ? Расходный кассовый ордер (КО-2) .

На данном рисунке показан документ, формирование которого изображено на рис. 7.7. Чтобы сразу отправить документ на принтер, нажмите кнопку Печать . Чтобы просмотреть и при необходимости отредактировать параметры печати, нажмите комбинацию клавиш <Ctrl>+<P>.