7.8. Аллокация инцидентов

7.8.1. Важность аллокации и инструменты.

Аллокация инцидентов[83] (по исполнителям, подразделениям, покрывающим убытки, и иным признакам) в рамках их учета является важным моментом, обеспечивающим работоспособность всей системы управления операционным риском. Ниже приводятся примеры наиболее важных аллокаций и раскрываются причины их важности.

1. Аллокация инцидента по типу (виду) инцидентов.

Если инциденты будут аллоцироваться не на те типы инцидентов, к которым они относятся то и направляться для обработки они будут не на те маршруты и не к тем экспертам (их обработки либо вовсе не будет, либо она будет некомпетентной). В этих условиях вся работа с инцидентами будет неэффективной.

2. Аллокация инцидента по виду бизнеса.

Если расходы на возмещение инцидентов и на их обработку не будут аллоцироваться на конкретные подразделения (и не вычитаться из их бюджетов), то у этих подразделений никогда не возникнет настоящего желания минимизировать свои риски и предотвращать инциденты.

Список названий оптимальных признаков инцидента и информационных полей приведен в Приложении 4.

Присвоение признаков играет ключевую роль и для последующей аналитики и построения отчетности, и для автоматической аллокации инцидентов на классификаторы Базель II (для расчета операционного риска продвинутым способом).

Основные проблемы при аллокации инцидентов возникают из-за неудобства механизмов присвоения их признаков. В ходе практического решения этой проблемы оказалось, что главным является одновременные интуитивная понятность и высокая детализация этих признаков. Они определяются при первоначальной регистрации инцидента и сопровождают его на всем протяжении жизненного цикла. Инициатор указывает эти признаки, отвечая на четыре вопроса:

• Что произошло?

• С чем произошло (ресурс)?

• Где произошло (территория)?

• Где произошло (процесс / продукт)?

Эффективность аллокации по многочисленным признакам будет зависеть от удобства выпадающих многоуровневых списков, их интуитивной понятности и детализации.

7.8.2. Особенности аллокации инцидентов по категориям и бизнес-линиям.

Нередко определение принадлежности инцидента к той или иной категории и бизнес-линии вызывает трудности и спорные моменты. Принадлежность определяется экспертным путем, а правила и особенности такого определения приводятся в конце Приложения 1 и Приложения 3.

7.8.3. Несоответствия между управленческим и финансовым учетом.

В случаях, если какие-либо инциденты и убытки учтены в базе операционных рисков, но не учтены в бухгалтерском, финансовом или управленческом учете, приоритет должен отдаваться сведениям из базы операционных рисков.