74. Статистика кредита. Система показателей статистики кредита

Кредит – это система экономических отношений по мобилизации временно свободных в экономике страны денежных средств и использование их в целях воспроизводства.

Кредитными отношениями называется форма денежных отношений, связанная с процессами предоставления и возврата ссуд, организации денежных расчетов, эмиссии денежных знаков, кредитования инвестиций, использования государственного кредита и т. д.

Система показателей статистики кредита строится на принципах классификации кредитных операций по функциям и по формам кредита.

Выделяются три основных функции кредита :

1) распределительная функция – распределение на возвратной основе денежных средств;

2) эмиссионная функция – создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег;

3) контрольная функция – контроль за эффективностью деятельности экономических субъектов.

Выделяют следующие формы кредита:

1)  банковский кредит – кредит, предоставляющийся банками в денежной форме юридическим, физическим лицам и государству. Субъекты банковского кредита – промышленные и торговые компании, кредитно-финансовые учреждения и рынок ценных бумаг;

2)  коммерческий кредит – кредит, предоставляющийся одним предприятием другому предприятию в товарной форме. Основной инструмент коммерческого кредита – вексель, оплачиваемый через коммерческий банк;

3) заимствования государством у институциональных единиц других секторов экономики, обеспечивающей движение ссудного капитала в сфере взаимоотношений населения, хозяйствующих субъектов, с одной стороны – и государства, с другой;

4)  потребительский кредит – кредит, предоставляющийся банками населению для приобретения товаров длительного пользования или для оплаты услуг долговременного характера. Потребительский кредит является одной из форм банковского кредита;

5)  межбанковский кредит – кредит, предоставляющийся банками друг другу, когда у одних возникают свободные ресурсы, а у других их недостает;

6)  межхозяйственный кредит – кредит, предоставляющийся различными предприятиями и организациями друг другу. Межхозяйственный кредит отличается от коммерческого тем, что подразумевает предоставление денежных средств взаймы;

7)  международный кредит. Так называется одна из форм движения ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанная с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.

В составе системы показателей статистики кредита выделяют следующие блоки:

1) показатели остатков задолженности по кредитам коммерческих банков предприятиям, организациям и населению;

2) показатели остатков задолженности и размера выданных и погашенных ссуд характеризуют объем кредитных вложений;

3) для характеристики кредитных отношений в статистике кредита применяются показатели размера, состава, динамики кредитных ресурсов и кредитных вложений, анализируется взаимосвязь кредитных вложений с показателями объема производства, капитальных вложений;

4) на основе сведений о размере и составе кредитных ресурсов рассчитываются показатели удельного веса кредитных ресурсов в общих ресурсах средств банков, экономики страны, бюджета, бюджетных, общественных и других организаций;

5) цепные, базисные и среднегодовые темпы роста и прироста, коэффициенты опережения, коэффициенты эластичности, используемые в качестве показателей динамики при характеристике кредитных отношений;

6) показатели удельного веса отдельных видов кредитных ресурсов в общем их объеме за несколько периодов, используемые для анализа структурных сдвигов в кредитных ресурсах и тенденций их дальнейшего развития.

75. ОБЪЕМ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ. ЭФФЕКТИВНОСТЬ КРЕДИТА. СТАТИСТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ КРЕДИТА

В состав кредитных ресурсов (ссудного фонда) входят следующие элементы :

1) денежные резервы предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала;

2) денежные резервы, выступающие в виде специальных фондов, а также амортизационных отчислений, используемые для капиталовложений;

3) государственный денежный резерв, состоящий из текущих денежных ресурсов бюджета;

4) фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений (например, для долгосрочного кредитования капиталовложений);

5) денежные накопления населения, аккумулируемые банками;

6) эмиссия денежных знаков, осуществляемая в результате роста оборота наличных денег.

Одна из задач статистики кредита заключается в определении объема эффективных ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы как кредитные ресурсы.

Объем эффективных ресурсов коммерческих банков – это разность между суммой пассивов баланса банка (за вычетом вложений в активы, которые не могут быть использованы на кредитные вложения) и остатков привлеченных средств, направленных в фонд кредитных ресурсов, а также размещенных в ликвидные активы, исключающие их использование для выдачи ссуд.

Формула для расчета объема эффективных ресурсов коммерческих банков:

Кр Э = УФ + О СС + Д + О р + О пр – НА – k 1 × Об1 – k 2 × Об 2 – k 3 × Об 3 – k 4 × В – k 5 × п ,

где Кр Э – эффективные кредитные ресурсы;

УФ — уставной фонд;

О СС – остатки собственных средств банка; ,

Д – депозиты;

Опр – остатки прочих привлеченных средств;

НА – ресурсы, вложенные в здания банка и другие низколиквидные активы;

Об 1 – остатки привлеченных средств до востребования и срочные вклады до 30 дней;

Об 2 – срочные обязательства от 30 до 90 дней;

Об 3 – срочные обязательства свыше 90 дней;

В – остатки по валютным счетам;

п – средства, размещенные в ликвидные активы, исключающие их использование для выдачи ссуд;

k 1 – k 5 – нормативы обязательных резервов. Эффективность использования кредитных ресурсов определяется по формуле:

где КВ ф i – фактические кредитные вложения;

Т i – период, на который выданы ссуды;

КВ э i – эффективные кредитные ресурсы.

Для анализа уровня оборачиваемости кредита используются показатели длительности пользования кредитом и количества оборотов, совершенных кредитом за период.

Для расчета этих показателей необходимо предварительно рассчитать средний остаток кредита :

Скорость погашения (число оборотов кредита за календарный период) определяется по формуле:

где ОК П – оборот кредита по погашению;