Лекция № 9. Страхование
Лекция № 9. Страхование
Главная цель страхования – защита имущественных интересов населения при наступлении страховых случаев.
Страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов его участников, возникающих как в частной, так и в хозяйственной жизни, которые сопровождаются появлением ущерба.
Страхование – это система экономических отношений, основанная на объединении риска отдельных субъектов и созданная с целью снижения финансовых потерь, связанных с риском.
Страховой риск – это предполагаемое вероятное событие (например, пожар, потоп); конкретный объект страхования.
Страховое событие – это событие, указанное в договоре страхования.
Страховая ответственность – это обязанность выплатить страховое возмещение.
Страховой случай – это событие, предусмотренное законом или договором страхования, при наступлении которого страховая компания в соответствии с условиями договора обязана выплатить страховую выплату.
Страховой тариф – это ставка страхового взноса или выраженный в рублях страховой взнос, уплачиваемый с единицы страховой суммы.
Среди основных организационных форм страховых фондов выделяют:
1) государственные фонды (пенсионный, обязательного медицинского страхования);
2) фонды самострахования (создаются на предприятиях самостоятельно);
3) фонды страховых организаций.
Принципы страхования:
1) принцип учета психологического фактора;
2) принцип объединения экономического риска;
3) принцип солидарности;
4) принцип эквивалентности (финансовый) – все денежные средства, которые за определенный период собраны со всех участников страхования, должны быть возвращены в виде страховых выплат.
Существует ряд функций страхования:
1) на уровне частной жизни:
а) рисковая;
б) накопительная;
2) на уровне производства:
а) рисковая (страхование от несчастных случаев, страхование грузов);
б) принудительная;
в) снижение потребностей отдельного человека или группы людей в финансовых гарантиях государства;
г) обеспечение непрерывности общественного производства;
д) защита интересов пострадавших в системе отношений гражданской ответственности;
е) стимулирование научно-технической революции и инновационного процесса.
Существует множество видов классификаций видов страхования:
1) по признаку юридической природы:
а) обязательное;
б) добровольное;
2) по однородности рисков:
а) транспортные;
б) авиастрахование и т. д.;
3) по содержанию объекта страхования:
а) личное;
б) имущественное;
в) страхование ответственности.
Личное страхование – это страхование жизни от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.
Имущественное страхование – страхование средств наземного, воздушного, водного видов транспорта, страхование грузов и иных видов имущества, страхование финансовых рисков (банкротство).
Страхование ответственности – автогражданское страхование, страхование ответственности перевозчика, страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности неисполнения обязанности.
Страховые резервы страховой компании – это фонды, образуемые за счет полученных страховых взносов и предназначенные для выполнения страховых обязательств в порядке, предусмотренном законодательством РФ или договором страхования.
Технические резервы могут быть обязательные и дополнительные.
К обязательным резервам относятся резерв незаработанных премий, резерв убытков и т. д. К дополнительным – резерв катастроф, резерв колебаний убыточности и другие резервы.
Резерв колебаний убыточности – это дополнительный источник для страховых выплат, если фактическое значение убыточности превышает расчетные значения убыточности.
Убыточность – это относительный показатель отношения всех страховых выплат к страховой сумме.