Защита активов через договоры страхования жизни

Термин «защита активов» обычно относится к любым операциям по защите имущества от требований кредиторов и других лиц. Она позволяет заблаговременно структурировать активы во избежание в будущем потенциальных убытков от непредвиденных неблагоприятных событий. Подобно трастам и фондам, договоры страхования жизни являются элементами имущественного планирования. Но важно учитывать и другие обстоятельства, выходящие за рамки защиты активов от потенциальных кредиторов. Операции по защите активов всегда сигнализируют об изменениях экономической и правовой среды. В последнее время как в Северной Америке, так и в Европе резко увеличилось число судебных процессов, связанных не только с нарушениями природоохранного законодательства, но и с нарушениями профессиональной этики. Эти и другие факторы активизировали появление и рост компаний, предоставляющих услуги по защите активов10.

Клиенты, желающие получить выгоды от инструментов защиты активов, прежде всего ценят строгое соблюдение банковской тайны, которая является основой тайны страхования, закрепленной в законодательстве Лихтенштейна. Правовая система Лихтенштейна защищает персональные данные любого лица, к которым относятся сведения о его финансовых операциях и личном состоянии11. И хотя некоторые иностранные органы надзора с подозрительностью относятся к такой конфиденциальности, она является средством защиты личных данных как вида частной собственности, основанным на правовом регулировании финансовой сферы страны. Конкурентоспособные финансовые продукты, высокое качество обслуживания и соблюдение тайны обеспечивают привлекательность финансового сектора Лихтенштейна для инвесторов.

Законодательство страны по проведению процедуры дью дилидженс в рамках противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма соответствует самым строгим требованиям лучших международных стандартов12. Поэтому представление о том, что в конфиденциальности нуждаются исключительно нечестные клиенты, осталось в прошлом. Напротив, действующие меры по защите прав страхователей и соблюдению банковской тайны, а также обязательства доверительных управляющих по сохранению конфиденциальности отвечают интересам благонадежных клиентов, которые могут быть уверены, что строгие требования дью дилидженс позволят защитить их интересы в финансовой сфере в случае возникновения исков, обусловленных фискальными мотивами.

Важнейшая роль страховой тайны отражена в ст. 44 ISA, согласно которой представители и сотрудники страховых компаний, а также лица, действующие от их имени, обязаны сохранять конфиденциальность любых сведений, сообщенных им или полученных ими в процессе работы с клиентами. Требования о сохранении тайны не ограничены во времени. Кроме того, если сведения, составляющие предмет страховой тайны, становятся известны представителям органов управления и контроля, они получают статус служебной тайны и должны считаться конфиденциальными. Нарушение страховой тайны может повлечь наказание в виде лишения свободы сроком до шести месяцев или наложения штрафа до 360 000 CHF. Если нарушение допущено по халатности, размеры санкций могут быть уменьшены вдвое.

Договоры страхования жизни, заключенные по законам Лихтенштейна, обеспечивают защиту активов страхователя двумя способами. Во-первых, они предполагают безотзывное назначение бенефициария. Во-вторых, если бенефициариями назначены супруг и потомки страхователя, не только он сам, но и они получают защиту от требований кредиторов.