Дополнительные замечания

Инвесторов, владеющих самоуправляемыми пенсионными счетами, могут заинтересовать такие свойства швейцарских аннуитетов:

• вложенные средства могут быть возвращены в любой момент без потери основной суммы вклада и с выплатами кроме основной суммы еще процентов и дивидендов при возврате вложений не менее чем через год после размещения;

• все вложения с накопленными процентами и дивидендами находятся в свободном доступе. В зависимости от типа аннуитета штраф при возврате средств (минимальный) назначается только в начальный период (до года). Поэтому, если средства нужны срочно, их всегда можно получить со счета IRA. По достижении владельцем IRA возраста 59,5 лет средства со счета можно снимать без санкций. Ранее распределение средств IRA облагается в США подоходным налогом по текущим ставкам и штрафом;

• швейцарские аннуитеты могут включать особые условия, отвечающие запросам клиентов. Например, если в аннуитеты планируется вложить значительные средства, можно разработать особый план страхования, позволяющий структурировать вложенные инвестиции в индивидуальные портфели через существующего инвестиционного управляющего. Такие инструменты также называют портфельными бондами или «пакетным» страхованием;

• исторически Швейцария остается одной из наиболее стабильных стран в плане политики и экономики. Индустрия страхования этой страны также является одной из наиболее развитых. Достаточно сказать, что за всю историю не было ни одного случая банкротства страховой компании;

• аннуитет часто предусматривает возможность конвертации в любую из основных мировых валют. Поэтому инвестор из США может оформить его в швейцарских франках и конвертировать в доллары США (или в любую иную валюту) практически в любой момент;

• швейцарские аннуитеты обычно не подпадают под принудительную репатриацию по действующему валютному законодательству, поскольку считаются будущим соглашением между инвестором и страховой компанией.

Различные страховые компании, оформляющие аннуитеты, могут предложить инвесторам дополнительные условия.