16.4. Денежно-кредитная политика и банковская система

Главной задачей денежно-кредитной политики является предоставление экономике необходимого количества денег для обеспечения экономического роста и реализации программы полной занятости, сохраняя при этом покупательную способность денежной единицы как внутри страны (стабильность цен), так и во внешней сфере (стабильность валютного курса).

Латинское слово «creditum» имеет двоякое значение. С одной стороны, оно означает «доверяю», «верю», а с другой – переводится как «долг» или «ссуда». В широком смысле кредит – это сделка, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде. Поэтому в экономической теории определение кредита чаще всего приводится как совокупность денежных средств, передаваемых на возвратной основе во временное пользование за плату в виде процента.

В современных условиях почти все ссуды оформляются в виде денежного кредита, а кредитные отношения являются частью денежных отношений. Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные сделки, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денег, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций, и другие сделки.

Следовательно, кредит – это особая форма движения денег. Это категория рыночная, которая прошла длительный исторический путь развития. Будучи формой движения денег, кредит в то же время является формой движения ссудного капитала. Этапы движения ссудного капитала и его основные элементы можно представить по следующей схеме:

д – д – т…т₁ – д,

где 1) Д – Д – это первый этап, когда кредитор выдает заемщику кредит;

2) Д – Т – заемщик затрачивает (инвестирует) полученный кредит на производство определенной продукции;

3) Т – Т₁, – заемщик производит новую продукцию;

4) Т₁, – Д₁ – заемщик реализует произведенную продукцию, возвращает ссуду, уплачивает процент, а сам получает прибыль.

Здесь Д = Д + r + р,

где Д – первоначальная сумма кредита; r – процент за использование кредита; р – прибыль, полученная заемщиком-предпринимателем.

Важнейшие особенности кредита заключаются в следующем.

1. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных фондов. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли. Кроме того, капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одной отрасли в другую. Это совершает кредит со своим эластичным механизмом, переливая денежные средства в виде капиталов из одной отрасли в другие.

2. Кредит – особая сделка, которая возникает на стадии обмена. При обычной сделке, в частности при купле-продаже товара, происходит передача от продавца к покупателю только полезности товара, тогда как стоимость товара не передается, а возмещается продавцу.

При кредитной сделке от продавца к покупателю, то есть от кредитора к заемщику, передается как полезность кредита, так и его стоимость (номинал). При этом продается не сам кредит, а лишь право на его временное использование. Очевидно, что при такой сделке возникают такие явления, как риск, ожидание и вознаграждение (или убыток). Следовательно, кредит можно определить как особую денежную сделку, основанную на принципах платности, срочности и возвратности.

В современных условиях добавились еще принципы обеспеченности кредита и его целевого использования. Чтобы ссудный капитал находился в постоянном движении, нужны источники, особый фонд или кредитный фонд общества, который может предоставляться другим экономическим субъектам на указанных выше принципах. Для этого необходим кредитный рынок, который как сфера обращения ссудных капиталов обладает рядом особенностей: а) на этом рынке продается и покупается только один товар – деньги; б) деньги продаются в долг; в) на этом рынке существуют особая форма и механизм ценообразования.

В процессе хозяйственной деятельности у некоторых собственников появляются временно свободные средства, а у других, наоборот, – их нехватка. Главная причина такого явления заключается в том, что процессы производства и обмена в различных отраслях по времени не совпадают.

Посредством использования кредитов экономические субъекты и общество в целом добиваются повышения эффективности производства, ускорения реализации ВНП и роста доходов. Кредит выполняет следующие основные функции: а) распределение денежных средств на возвратной основе; б) создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция); в) осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов и за экономическим состоянием заемщика; г) финансирование производственной деятельности.

Предложение кредита:

1. Выручка от реализации продукции.

2. Амортизационный фонд.

3. Заработная плата (выплачивается два раза в месяц, тогда как поступление денег происходит чаще).

4. Денежные сбережения населения.

5. Государственный денежный резерв (бюджетные средства, кредитные резервы, а также средства государственного стабилизационного фонда).

6. Эмиссия денежных знаков.

7. Иностранные участники и др.

Спрос на кредит:

Субъекты хозяйственной деятельности, нуждающиеся в дополнительных денежных средствах и капиталах.

Профессиональными кредитными посредниками на кредитном рынке выступают коммерческие банки и другие специализированные финансово-кредитные институты.

Банковская система России является сердцевиной кредитной системы и включает Центральный банк (Банк России), коммерческие банки и их ассоциации. Она включает совокупность банковских элементов; достаточность элементов, образующих определенную целостность; взаимосвязь и взаимодействие элементов.

Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. В действующем банковском законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора Центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности.

Главным звеном банковской системы любой страны является ее Центральный банк. В различных государствах он называется по-разному: центральный, национальный, резервный, федеральный или просто по имени страны (Банк Англии, Банк Италии). В России Центральный банк именуется: Центральный банк Российской Федерации, или Банк России.

Первоначально центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот. Затем за ними закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, главного проводника денежно-кредитной политики государства.

Создание Центрального банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. Капитал Банка России полностью принадлежит государству. Задачи и функции Банка России сформулированы и закреплены в Конституции РФ и в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в которых установлены организационно-правовой статус Банка России, процедура назначения или выборов его руководящего состава, принципы взаимоотношений с государством и национальной банковской системой. За Банком России закреплено монопольное право на эмиссию денежных знаков. Законом определены следующие основные цели деятельности Банка России: защита и обеспечение устойчивостирубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Перед Банком России ставятся следующие задачи:

1. Быть эмиссионным центром государства, то есть реализовать монопольное право на выпуск банкнот.

2. Быть банком банков, то есть совершать операции преимущественно с банками страны, а не с предприятиями и физическими лицами.

3. Быть банкиром правительства, то есть поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить золотовалютные резервы, а также размещать средства стабилизационного фонда.

4. Быть главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками при совершении безналичных расчетов.

5. Быть органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

Высшими органами Банка России является Совет директоров и Национальный банковский совет. Совет директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России. В Совет директоров входят 12 членов и Председатель Банка России, который утверждается Государственной Думой сроком на четыре года по представлению Президента РФ.

Банк России по всем вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Нормативные акты Банка России не могут противоречить федеральным законам и вступают в силу со дня их опубликования в официальном издании Банка России («Вестник Банка России»).

Коммерческие банки (КБ) являются основными звеньями банковской системы. Регулирование деятельности коммерческих банков в РФ осуществляется Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке РФ (Банке России)», другими федеральными законами и нормативными актами Банка России. В России коммерческие банки образуются на основе любой формы собственности как хозяйственные общества.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности депозитно-вкладные, кредитные и расчетно-кассовые операции.

Небанковская кредитная организация – это специализированные кредитно-финансовые институты, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, кроме расчетно-кассовых, депозитно-вкладных, кредитных и выдачи банковских гарантий. По форме формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого или закрытого типа) и долевые (общества с ограниченной ответственностью).

По форме собственности коммерческие банки делятся на несколько групп:

а) частные;

б) государственные;

в) смешанные, в которых государство является одним из собственников;

г) межгосударственные.

По способу формирования уставного капитала:

а) акционерные (ОАО или ЗАО);

б) общества с ограниченной ответственностью.

По виду совершаемых операций:

а) универсальные, которые оказывают весь спектр банковских услуг;

б) специализированные, которые осуществляют небольшой спектр операций: ипотечные, сельскохозяйственные, потребительского кредитования и т. д.

В банковской практике операции коммерческих банков обычно делят на три группы: пассивные, активные, активно-пассивные.

Пассивные операции – это операции по привлечению денежных средств в банки для формирования ресурсов. Пассивы коммерческого банка состоят из двух частей: собственных средств (капитала) банка и обязательств банка. Капитал банка состоит из уставного капитала, резервных и других фондов, а также из прибыли банка.

Активные операции – это операции по размещению средств с целью получения прибыли. Активы группируются по ликвидности, доходности и срочности. Активы – это средства, размещенные в кассе кредитных учреждений, в Банке России, кредиты банка, лизинг; средства, вложенные в ценные бумаги; основные средства банка (здания, сооружения, машины, оборудование и прочий инвентарь) и другие материальные и нематериальные активы.

Активно-пассивные операции – это посреднические операции, проводимые по поручению клиентов и на комиссионных началах. Это так называемые чисто банковские услуги.

Небанковские кредитные учреждения и специализированные финансово-кредитные институты (СФКИ) – это главным образом организации, которые занимают свои финансовые ниши в экономике страны. Они, как правило, не выполняют «чисто банковские» операции.